דוח הכנסות

דוח הכנסות מציג את סך ההכנסות שהתקבלו ברמה חודשית-שנתית באופן תזרימי. כלומר סך ההכנסות בחודש מסוים מבטא גבייה שהתקבלה לאוו דווקא עבור אותו חודש אלה גם עבור חודשים אחרים.

הדוח נמצא בתפריט ניהול כספי > דוח הכנסות

חלק א' בדוח - מציג את סך התשלומים שהתקבלו עבור כל סוג הכנסה לכל חודש, כאשר הטבלה סוכמת את הסך החודשי והשנתי.

חלק ב' בדוח - מציג את התפלגות התשלומים שהתקבלו לפי סוג אמצעי תשלום, כך שיהיה ניתן לבצע בקרה כמה כספים אמורים להתקבל בכל חודש ומה מקורם.

שיקים מוצגים בהתאם למועד פירעונם ולא לפי מועד קבלתם

חלק ג' בדוח - מציג את הסך שהתקבל מכל דירה בכל חודש, יש לשים לב שלעיתים התשלו שהתקבל באותו חודש הוא עבור מספר חודים ולאו דווקא עבור החודש שבו התקבל.

להלן הדוח המלא

ההבדל בין דוח תזרים הכנסות לטבלת הגבייה

על מנת לנתח נכון את מצבו הפיננסי של הנכס, חשוב להבחין בין שני דוחות מרכזיים המציגים תמונת מצב משלימה אך שונה:

1. דוח תזרים הכנסות (על בסיס מזומן)

דוח זה משקף את תנועת המזומנים בפועל ומציג את המועד המדויק שבו הכסף נקלט בחשבון הבנק (כגון: מועדי זיכוי מחברות האשראי, תאריכי פירעון של שיקים וכדומה). הדוח מתמקד בנזילות הפיננסית של תקציב הבניין.

• משמעות פער העיתוי (Timing Difference): מאחר שרישום הגבייה הנוכחי החל בינואר 2023, תקבולי אשראי שבוצעו עבור חודש ינואר נסלקו ונרשמו בחשבון רק במהלך חודש פברואר ואילך. באופן דומה, תקבולים השייכים לחודש דצמבר 2023 נרשמו תזרימית רק בינואר 2024.

2. טבלת גבייה (דוח סטטוס חיובים)

להבדיל מדוח התזרים, טבלת הגבייה מציגה את הזכאות החשבונאית והשיוך התקופתי. היא בוחנת ברמת הדייר האם חובו עבור חודש מסוים כוסה ושולם (סטטוס "שולם / לא שולם"), ללא קשר למועד שבו הכסף הפך לנזיל בפועל בחשבון הבנק.

סיכום מנהלים

• דוח הכנסות תזרימי: מציג מתי הכסף נכנס לחשבון (נזילות).

• טבלת גבייה: מציגה האם בוצע תשלום כנגד החיוב (כיסוי חובות).

בשל הפערים המובנים של ימי האשראי, זמני סליקה ותאריכי פירעון של שיקים, תמיד יתקיים שוני מובנה בין הנתונים והיתרות המופיעים בשני הדוחות הללו

ראו סרטון בנושא

תיוגים: דוח הכנסות, הכנסות, דוח גבייה